Налоги в OPE: УСН, НДС и что вписывать в поле «НДС»

Налог - один из самых частых источников путаницы у продавцов: непонятно, от какой цены он считается, что вписывать в поле «НДС» и откуда берётся «средний налог» в процентах. Разберём по порядку, чтобы цифры в OPE совпадали с вашими ожиданиями.

Где задаются налоги

• Режим (1) - ваша система налогообложения: «УСН Доходы», «УСН Доходы-Расходы» или ОСНО. От выбора зависит, какие поля появятся ниже.
• Налог на доход (2) - для «УСН Доходы» это ставка налога на доход (обычно 6%).
• НДС (3) - ставка налога на добавленную стоимость. Считается внутри цены товара. Если вы НДС не платите - оставьте 0.

После изменения нажмите «Сохранить» - сервис пересчитает прибыль и налоги по уже загруженным заказам.

Поля зависят от режима

Набор полей под «Режимом» меняется в зависимости от выбранной системы налогообложения - это важно, потому что для разных режимов налог считается по-разному.

УСН Доходы-Расходы. Вместо налога на доход появляется оборотный налог (примерный процент от оборота, который вы платите в налоговую), плюс остаётся поле НДС:

• Оборотный налог (1) - упрощённая оценка налоговой нагрузки в процентах от оборота. Точный расчёт «доходы минус расходы» зависит от ваших затрат, поэтому в сервисе используется ориентировочный процент.
• НДС (2) - как и в «УСН Доходы», выделяется из цены товара.

ОСНО. Остаётся только оборотный налог, поля НДС в этом блоке нет:

• Оборотный налог (1) - ориентировочный процент от оборота для оценки чистой прибыли после налогов.

От какой цены считается налог

Это ключевой момент. Налог в OPE считается не от вашей «витринной» цены и не от цены до скидок, а от цены товара в заказе (ЦТЗ) - суммы, которую покупатель фактически заплатил за товар с учётом всех скидок и акций, как она указана в чеке.

Если по каким-то заказам витринная цена нам недоступна, в качестве базы берётся цена продажи на Ozon (или цена по акции). Так расчёт остаётся максимально близким к реальному обороту.

Как считается НДС

НДС в OPE «сидит внутри» цены товара, поэтому он не прибавляется сверху, а выделяется из ЦТЗ. Сумма без НДС и есть ваш доход для расчёта УСН.

Главная ошибка: какой НДС вписывать

Чаще всего продавцы путают входящий НДС (тот, что заложен в закупочную цену у поставщика) и НДС к уплате (тот, что ваше юрлицо платит в бюджет). В поле «НДС» нужен именно второй.

Что за «средний налог» в процентах

На страницах «Показатели» и «Товары и цены» можно увидеть налог в виде процента (например, 30,3%). Это не одна ставка, а суммарная налоговая нагрузка с цены продажи: выделенный из цены НДС плюс УСН от дохода без НДС. По примеру выше: 180,33 + 49,18 = 229,51 ₽ с тысячи рублей, что и даёт около 23-30% в зависимости от ваших ставок.

Что запомнить

• Поля под «Режимом» меняются от системы налогообложения: УСН Доходы (налог на доход + НДС), УСН Доходы-Расходы (оборотный налог + НДС), ОСНО (только оборотный налог).
• Налог считается от цены товара в заказе (ЦТЗ), а не от витринной цены.
• НДС выделяется из цены, а не прибавляется сверху.
• В поле «НДС» вписывают НДС к уплате, а не входящий НДС поставщика. На УСН без НДС там должен быть 0%.
• «Средний налог» в процентах - это суммарная нагрузка (НДС + УСН) с цены продажи.

Если расчёт налога кажется странным - напишите в поддержку, разберём ваш конкретный кабинет.